佛山市高明区2016年预算执行情况和2017年预算草案报告

2016年财政预算执行情况

2016年，我区坚持稳中求进的工作总基调，按照区十四届人大七次会议审议通过的财政预算以及对财政工作的有关要求，坚持实施积极的财政政策，以推进财税体制改革为动力，充分发挥财政杠杆作用，着力推动产业转型、城市升级、社会治理、民生发展等各项工作，为全区经济社会实现平稳较快发展提供了稳固的财力保障。

一、预算执行的基本情况

（一）全区预算执行情况

2016年，全区一般公共预算收入320,917万元，完成年初预算的94.59%，同比增长4.05%（可比增长6.61%），比预算调整数31.77亿元增收0.32亿元；全区基金预算收入193,375万元，完成年初预算的114.74%，同比增长34.90%；加上转移性收入86,594万元、地方政府债券收入417,171万元、调入资金1,452万元、预算稳定调节基金14,131万元及上年结转结余39,759万元，全区总收入为1,073,399万元。

2016年，全区一般公共预算支出305,337万元，完成年初预算的103.27%，同比增长11.84%；全区基金预算支出196,105万元，完成年初预算的119.02%，同比增长31.77%；加上转移性支出63,632万元、上级补助支出42,830万元、地方政府债券支出419,919万元、债券还本支出417万元以及调出资金1,452万元，全区总支出为1,029,692万元。

根据新《预算法》要求，2016年底我区收回2013-2014年上级转移支付结转结余资金71万元用于补充预算稳定调节基金。同时，将基金预算中的新型墙体材料专项基金结转结余超过30%部分即123万元调入一般公共预算补充预算稳定调节基金。

因此，2016年收支相抵，预算稳定调节基金6,501万元，年终结转结余37,206万元。

（二）区本级预算执行情况

2016年，区本级一般公共预算收入236,976万元，基金预算收入89,949万元，加上转移性收入86,594万元、地方政府债券收入417,171万元、调入资金1,452万元、预算稳定调节基金14,131万元及上年结转结余39,759万元，区本级总收入为886,032万元。

2016年，区本级一般公共预算支出236,640万元，基金预算支出92,679万元，加上转移性支出48,388万元、上级补助支出42,830万元、地方政府债券支出419,919万元、债券还本支出417万元以及调出资金1,452万元，区本级总支出为842,325万元。

收支相抵，预算稳定调节基金6,501万元，年终结转结余37,206万元。

二、2016年预算执行主要工作

（一）着力于抓收入，财政实力明显壮大。一是加强征管推动促收。落实完成财税增收目标任务的责任考核和激励机制，形成抓收入工作合力，确保完成收入任务；做好“营改增”扩面改革中相关税种的清算入库以及营业税带征税费的征管，加大陈欠清缴力度，堵塞征管漏洞，确保应收尽收；落实非税收入征管工作考核机制，提高非税收入征管的效率和质量；创新非税收入缴费方式，增设微信支付缴费平台，提高交通违法、治安行政收费等非税收入征缴效率。二是盘活资源拉动促收。强化公有资产管理，加大闲置资产盘活力度，通过“三旧”改造项目有效盘活沿江路以东资产、原高明二中资产等，实现公有资产保值增值。三是推动土地出让实现增收。积极协调各职能部门，按照年初制定的土地出让计划，有序推进相关土地出让工作，2016年实现土地出让收入17.74亿元，增长38.07%，

（二）着力于保障民生，基本公共服务均等化水平明显提高。调整优化财政支出结构，大力压减一般性支出，节约更多的财政资金重点保障对民生领域的投入，逐步提高各项基本公共服务的保障标准和覆盖水平，2016年全区一般公共预算投入民生事业23.39亿元，占全区一般公共预算支出76.62%，其中：投入教育支出6.91亿元，增长6.17%，重点保障免费义务教育，提高义务教育保障水平；将学前教育生均公用经费补助标准从每生每年400元大幅度提高到700元，大力发展学前教育；建立完善教育扶贫助学体系，不断扩大受益面和扶助标准，保障弱势群体接受教育权利，促进教育公平。投入社会保障支出2.30亿元，增长16.13%，重点提高基础养老金标准、城乡居民低保标准、五保供养标准，增强社会保障水平；支持实施“银龄安康行动”、农村养老服务“幸福计划”、居民特别扶助计划、一站式服务医疗救助、残疾人居家安养护理补贴等特色社会保障政策，完善高明社会保障体系。投入医疗卫生支出5.53亿元，增长131.77%，进一步将基本公共卫生服务补助标准从40元/人/年提高至45元/人/年，提高基本公共卫生服务保障水平。投入住房保障支出7657万元，增长17.49%，重点推进保障性住房建设，解决中低收入家庭住房困难；完成离退休人员住房补助金发放。

（三）着力于促发展，财政杠杆作用明显增加。一是实施积极的财政政策，积极落实供给侧结构性改革有关降成本措施，支持全面推开“营改增”改革，从2016年4月起免征57项涉企行政事业性收费的市、区级收入，有效地帮助企业降低生产经营成本，促进企业生产经营发展，推动我区经济稳步增长。经统计，全区通过落实税费减免降成本政策为企业减负20.2亿元。二是创新经营理念和方法，支持做优做强区内公有企业，统筹运营公有资产，基本完成高建公司的重组工作，重组后总资产达90亿元，为加快推进公有企业发债工作奠定基础。三是大力推广运用政府和社会资本合作模式，筹集社会资本，有效支持产业项目、交通项目、水利项目、改善农村人居环境等项目建设，加快推动新型城镇化建设，为经济转型升级储备和释放更多空间和能量。四是完善财税支持政策，积极发挥调控导向作用，落实各项扶持专项资金，大力支持招商引资、扶持企业技术创新、增资扩产、节能减排，推动传统产业转型升级，加速经济发展，全年共落实产业、企业发展扶持资金约1亿元。五是搭建“政银企”服务通道，设立“高明区支持企业融资专项资金”9000万元，为企业提供短期周转的融资资金支持，有效降低企业融资成本，缓解企业“融资难、融资贵”。全年运用该专项资金为101家企业成功转贷110笔资金；累计使用资金18.55亿元。六是坚持区域均衡发展原则，通过体制支持、转移支付等方式，加大区对镇（街）运作的支持力度，确保镇（街）财政正常运作，减轻镇（街）财政运作压力，提高镇级政府发展经济和服务社会能力。

（四）着力于强监管，科学理财水平明显提升。一是完善财政内部监管。建立财政内部控制工作机制，优化财政资金的指标控制、用款审核、划拨支付、绩效评价等资金管理流程设置，提高财政资金管理质效和风险防范能力，保障财政安全、规范、高效运行。二是强化预算管理。建立现代预算管理体系，实施全口径预算管理，完善一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算等四大预算体系；推进预算项目库建设，建立集收集储备、分类筛选、评审论证、排序择优和预算编制于一体的预算支出项目数据库系统，提高预算编制水平；严格按预算安排支出，强化预算执行约束力，全面加快财政支出进度，提高财政资金使用效率；加快清理财政存量资金，严控新增财政存量资金，清理收回财政存量资金6771万元，收回的财政存量资金统筹用于城市基础设施建设、民生工程等方面，提高财政资金使用效益；加强预算绩效评审，完成预算绩效评审信息化改革，实现财政绩效管理系统与预算管理系统对接，提高预算绩效结果应用程度，完成对12个100万元以上2017年预算申报项目进行了预算绩效专家评审，评审金额4715.50万元，核减金额1188.03万元，核定金额为3527.46万元，并以此作为部门预算安排依据。三是完善现代国库管理制度。完善国库动态监控系统，提升国库监管水平；清理规范地方财政专户，撤销区级财政专户19个；加快推进我区镇级国库集中支付制度改革，加强镇（街）财政资金管理，86个镇级预算单位完成了改革。四是加强政府债务监管。严控政府性债务规模，按时还本付息，维护政府信用；积极做好政府债券发行工作，全年实际使用政府债券资金置换存量债务41.72亿元，有效优化政府债务结构。五是完善财政投资评审业务管理制度，严把基建工程造价审核关，落实工程建设领域廉政风险防控，节约财政支出。全年完成审核工程造价项目135项，审定金额8.5亿元，核减率2.68%。六是完成2016年财政预算、“三公”经费预算、部门预算等预算信息的公开工作，提高资金管理的透明度，自觉接受社会监督。

2016年，我区财政预算执行情况总体良好，但也存在一些问题：财税增收后劲不足，财政收入增长难度大；刚性支出增长迅猛，收支矛盾突出；财政综合统筹能力有待提高，财政改革创新和监管力度有待加强等。对此，我们将认真研究解决。

2017年财政预算草案

2017年，我区财政工作和收支预算安排的指导思想：深入贯彻党的十八大和十八届历次全会以及中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，按照区委十二次党代会的工作部署，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，坚持以提高发展质量和效益为中心，坚持以推进供给侧结构性改革为主线，继续实施积极的财政政策，着力稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，为推动地方经济社会持续健康稳定发展、全力打造“珠西先进制造高地、岭南美丽田园新城”提供稳固的财力保障。

一、全区财政预算草案

（一）全区预算草案

2017年，结合收入基数因素的影响，计划安排全区一般公共预算收入340,172万元，可比增长7.66%；全区基金预算收入计划安排279,582万元，比上年实绩增长44.58%；加上转移性收入45,171万元、预算稳定调节基金6,501万元、调入资金921万元和上年结转结余37,206万元，全区总收入计划安排为709,553万元。

2017年，全区一般公共预算支出计划安排331,688万元，比上年实绩增长8.63%；全区基金预算支出计划安排274,413万元，比上年实绩增长39.93%；加上转移性支出40,027万元、上级补助支出35,140万元（其中：一般公共预算27,408万元，基金预算7,732万元，主要是安排教育、社会保障和医疗卫生等民生项目支出），以及调出资金921万元，全区总支出计划安排682,189万元。

收支相抵，预算稳定调节基金计划安排7,020万元，年终结转结余计划安排20,344万元。

（二）区本级预算草案

2017年，区本级一般公共预算收入计划安排258,357万元，基金预算收入计划安排108,725万元，加上转移性收入45,171万元、预算稳定调节基金6,501万元、调入资金921万元和上年结转结余37,206万元，区本级总收入计划安排为456,881万元。

2017年，区本级一般公共预算支出计划安排265,083万元，基金预算支出计划安排103,556万元，加上转移性支出24,817万元、上级补助支出35,140万元和调出资金921万元，区本级总支出计划安排为429,517万元。

收支相抵，预算稳定调节基金计划安排7,020万元，年终结转结余计划安排20,344万元。

（三）2017年区本级部门预算草案

按照编制部门预算的原则和方法，2017年我区对区级81个一级预算部门（单位）编制了部门预算。2017年我区计划安排区级76个部门（单位）“三公”经费财政拨款支出预算2,351万元，其中：因公出国（境）费支出20万元，公务接待费支出800万元，公务用车购置及运行维护费支出1,531万元。

（四）2017年社会保险基金预算

2017年，社会保险基金收入计划安排50,549万元，比上年实绩增长199.07%，加上上年结余11,633万元，全年总收入计划安排62,182万元。2017年，社会保险基金支出计划安排48,802万元，比上年实绩增长135.42%。收支相抵，年终结余计划安排13,380万元。

（五）2017年国有资本经营预算

2017年，国有资本经营收入计划安排887万元，加上上年结余2,876万元，全年总收入计划安排3,763万元。2017年，国有资本经营支出计划安排634万元。收支相抵，年终结余计划安排3,129万元。

二、强化保障，服务大局，确保完成2017年财政预算任务

（一）强化财政调控，促进经济稳中向好。发挥财政政策稳定器和逆周期调节器作用，着力推动供给侧结构性改革，全面落实各项财政扶持及税费减免政策，减轻企业负担，促进企业更好更快发展，推进构建现代产业体系，有效实现经济发展、产业提升与财政增收的良性互动；建立多元化的投融资机制，进一步加强政府和社会资本合作的深度和广度，更有效地撬动社会资本全面参与我区交通建设、城市管理、产业园区等重大基础设施建设和全域旅游、美丽乡村、特色小镇等重点项目建设，全力打造绿色生态城市，加快岭南美丽田园新城建设；加强资金引导，完善政策激励，积极推动政府向社会力量购买服务，创新公共服务供给方式，优化政府职能及提高行政效能。

（二）强化收支管理，增强财政保障能力。建立完善左右互动、上下联动的收入增长长效工作机制，积极培植税源财源，深入挖掘增收潜力，确保应收尽收；强化公有资产管理，着力提升公资运营能力，实现公有资产保值增值；加快推进土地出让，强化土地收入对重大基础设施的支撑作用。牢固树立勤俭节约、过紧日子的思想，严格执行八项规定和“约法三章”，压减所有预算单位定额办公经费10%，从源头上压减行政性经费；统筹财力向民生和公共服务领域倾斜，进一步落实好教育、卫生、社保、科技、文化、支农等相关领域的资金需求，促进各项社会事业健康持续发展，重点保障实施区政府十件民生实事，着力营造民生幸福家园，让市民共享更多的发展成果。

（三）强化改革创新，完善现代财政体系。进一步调整完善镇级财政管理体制，不断加大区级财政对镇级财政的支持力度，帮助镇级政府化解历史问题，缓解镇级财政运作压力，支持镇级政府轻装上阵，全力提升经济和社会服务能力；配合公有资产管理改革，加强财政、公资互动，强化财政资金和公有资产的协同配合，强化国有资本经营收益管理；继续深化镇级国库集中支付制度改革，提升镇级财政理财水平；加强政府债务监管，按时还本付息，兑现政府信用；积极向上级争取政府债券发行额度，优化债务结构，2017年计划向上级财政部门申请置换债券2.39亿元、新增债券20.87亿元。

    （四）强化监督管理，筑牢资金安全防线。严格贯彻落实新《预算法》，进一步建立健全覆盖预算管理、资金拨付、绩效评价、信息公开等财政运行全过程的财政内部控制机制，切实做好“一个笼子”管收入、“一个盘子”管预算、“一个口子”管支出，全面提升财政管理水平；强化资金监管，优化财政资源配置，加强财政存量资金管理，建立部门结余结转资金清理收回统筹长效机制，提升财政资金使用效益；积极配合市区两级审计部门、区人大等开展财政外部监管，加大财政信息公开力度，及时发现和整改财政管理问题，提高科学理财水平。

新的一年，让我们继续在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，以更加饱满的激情、更加昂扬的斗志、更加务实的作风，锐意进取、奋力拼搏，努力完成全年财政预算任务，为全力打造“珠西先进制造高地、岭南美丽田园新城”，努力走出一条引领式、差异化、效益型发展的高明之路而作出新的更大贡献！